金(jīn)融界4月21日(rì)消息 证(zhèng)监会有关部门负责人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。<女生有感觉了是怎么样的呢/font>证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何推动(dòng)对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人(rén)及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上(shàng)述(shù)两案(àn)的行政责任(rèn女生有感觉了是怎么样的呢)方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息(xī)存(cún)储技术(shù)股份有限公(gōng)司（以下简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分(fēn)别对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关(guān)责(zé)任人(rén)员进行行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会(huì)加强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事(shì)追(zhuī)责(zé)相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重(zhòng)大违法强(qiáng)制(zhì)退(tuì)市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者及(jí)时有效(xiào)地追究违(wéi)规上市公司及其(qí)相关中介机(jī)构等责任(rèn)主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是(shì)对违法行(xíng)为进行立(lì)体式(shì)追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也(yě)是(shì)提高资本市场违法违规成本(běn)的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参(cān)与(yǔ)各方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资本市场良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市(shì)公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务(wù)的(de)证券公司、出具审计(jì)报告的或者法律意见书的证券服务机构(gòu)等(děng)违规主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中介机(jī)构故(gù)意(yì)参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责(zé)的情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当的(de)法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意愿和(hé)能力(lì)等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机构(gòu)的责任(rèn)人员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业人(rén)员的(de)道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证(zhèng)券服(fú)务质量的(de)重要因(yīn)素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介(jiè)机构责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严(yán)重(zhòng)损害(hài)投资者(zhě)合法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了(le)包括协(xié)商(shāng)和解(jiě)、纠纷(fēn)调(diào)解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制度各有(yǒu)优势(shì)，对于个(gè)案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的(de)适(shì)用(yòng)条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽(zé)达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务(wù)中心发(fā)布公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉(sù)讼，将依法(fǎ)接受投资者(zhě)特别授权(quán)，申请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别(bié)代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)。特别代(dài)表人诉讼(sòng)制度具有“默(mò)示加入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解决(jué)泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权(quán)益(yì)可(kě)以在诉讼(sòng)程序中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶(jīng)存(cún)储申请首(shǒu)次公开发行股票(piào)的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共(gòng)同(tóng)出(chū)资10亿元设立先行(xíng)赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为(wèi)公司初步(bù)估算结果，基金规(guī)模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适格投资(zī)者损(sǔn)失(shī)赔付金额进行(xíng)调整），用于先(xiān)行赔(péi)付(fù)适格投资(zī)者的投资(zī)损(sǔn)失。先(xiān)行赔(péi)付可(kě)以高效、快(kuài)捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合(hé)法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司披(pī)露的公告中提出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了(le)证券(quàn)领(lǐng)域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的单(dān)位或者(zhě)个人进行调(diào)查期间(jiān)，被调查的(de)当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者不良(liáng)影响并经国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事人履行承诺后国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构(gòu)终止(zhǐ)案(àn)件调查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事(shì)人承诺制度(dù)的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的(de)确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚(fá)款和(hé)没收违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素(sù)。承诺金数额(é)通常(cháng)高(gāo)于罚(fá)没款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投资者损(sǔn)失(shī)，在(zài)证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人(rén)的精准打击(jī)，也可以(yǐ)有效(xiào)便(biàn)捷(jié)地(dì)补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效能，达(dá)到(dào)行政追(zhuī)责与(yǔ)民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依法依(yī)规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构及其责(zé)任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉(shè)中介(jiè)机(jī)构开展“一(yī)案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北(běi)京市(shì)康达律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌在相(xiāng)关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机构启动了相关调查工作，后续将根据其(qí)在(zài)相关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付(fù)以及申请证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一步(bù)处(chù)理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任(rèn)人员在上述案件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如果发现有(yǒu)关责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构是保障资本市(shì)场(chǎng)高(gāo)质(zhì)量(liàng)发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正(zhèng)的企业文化和(hé)行(xíng)业文化(huà)，珍视行业(yè)声誉。