金融界4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关部(bù)门(mén)负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者合法权(quán)益，危(wēi)及市(shì)场(chǎng)秩序和(hé)金融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决(jué)贯两个土上下结构念什么加偏旁，两个土上下结构念什么语音彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任(rèn)人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动两个土上下结构念什么加偏旁，两个土上下结构念什么语音对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力(lì)震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上述两案的行政责任方面，我会(huì)依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津(jīn)）科(kē)技股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术(shù)股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及(jí)相关(guān)责任人(rén)作(zuò)出(chū)行政处罚和(hé)市场禁(jìn)入决定，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人(rén)员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施(shī)。同时，我会(huì)加强与公(gōng)安机(jī)关(guān)的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动(dòng)案件(jiàn)刑(xíng)事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票上市规(guī)则(zé)》的规(guī)定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其相(xiāng)关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本(běn)市(shì)场(chǎng)法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行立体式追责(zé)的重要(yào)一环(huán)，也(yě)是(shì)提高资本(běn)市场违法违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅(chàng)通投(tóu)资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法权(quán)益(yì)，督促(cù)市场(chǎng)参与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形成资本(běn)市场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券(quàn)公(gōng)司、出具审计报告的或(huò)者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构(gòu)故意参(cān)与造(zào)假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚(fá)，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司(sī)法机关处(chù)理；如果相关中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过(guò)责(zé)相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综(zōng)合考虑(lǜ)违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和(hé)能(néng)力等因(yīn)素(sù)，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机(jī)构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构的责任人(rén)员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构从(cóng)业人员(yuán)的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务(wù)质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等(děng)案件(jiàn)中发现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责(zé)任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前(qián)在投资(zī)者(zhě)保护(hù)方面有哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规定了包(bāo)括协(xié)商和解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需(xū)综合考虑不同(tóng)投资(zī)者赔偿救(jiù)济制(zhì)度的(de)适用(yòng)条件、投(tóu)资者获(huò)赔的充分性(xìng)和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任主体的意(yì)愿和(hé)能力等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽(zé)达(dá)易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽达(dá)易盛普两个土上下结构念什么加偏旁，两个土上下结构念什么语音通代表人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)进展，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理并裁定适用普通代(dài)表人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别(bié)代(dài)表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示(shì)退(tuì)出”的特征(zhēng)，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽达(dá)易盛案的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼(sòng)程序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行股票(piào)的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹(chóu)备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算(suàn)结果，基金规(guī)模将(jiāng)根据最终(zhōng)计(jì)算的适(shì)格投资(zī)者损失赔付金额进行调(diào)整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可(kě)以(yǐ)积(jī)极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司披(pī)露的公告中提出向证(zhèng)监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)（以下(xià)简称当(dāng)事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损(sǔn)失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构(gòu)认(rèn)可，当(dāng)事人(rén)履行(xíng)承诺后国务(wù)院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案件调查(chá)的行政执法方(fāng)式(shì)。相关法(fǎ)律法规明确规定(dìng)了当(dāng)事人承诺制(zhì)度的(de)基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确(què)定(dìng)需要综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获得的收益或者(zhě)避免的(de)损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依(yī)法(fǎ)可能(néng)被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高(gāo)于(yú)罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对(duì)申请人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当事人(rén)承(chéng)诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追(zhuī)责与民(mín)事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)向我会提交当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会将依(yī)据(jù)《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储所涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构及其责任人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北京市康达(dá)律师事(shì)务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案(àn)中(zhōng)，我会对中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务(wù)所、广东恒(héng)益律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构启动了(le)相关调查工作，后(hòu)续将根据其在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)情况，结合其主动先行(xíng)赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺等(děng)情形，依(yī)法进行下(xià)一(yī)步处理。需要指出的是(shì)，我们将(jiāng)关注(zhù)相关中介机构有关责任人(rén)员在上述案件中的执业(yè)行为，如果发现有关责任人员存(cún)在(zài)违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机构是保障资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从业(yè)人员(yuán)应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维(wéi)护(hù)风(fēng)清气正的(de)企(qǐ)业文化和行业文化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 两个土上下结构念什么加偏旁，两个土上下结构念什么语音