科(kē)创板(bǎn)首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布公告称，其(qí)收到证(zhèng)监会下发的《行政处罚决定书》，将(jiāng)被(bèi)实施(shī)重大违法强制退市(shì)，

　　与此同时，上交所也(yě)对(duì)两公(gōng)司下发拟终止公司股票上市的(de)事先告知书，两家公(gōng)司的(de)股票自(zì)4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融(róng)法院消息显示，其收到12名(míng)投(tóu)资者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)、林(lín)应(yīng)等证券虚(xū)假陈(chén)述责任(rèn)纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证(zhèng)券及两名保代、天健会计师事务(wù)所、康达律师事务(wù)所均在(zài)被(bèi)起(qǐ)诉名单中。

　　来(lái)看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证监(jiān)会行政(zhèng)处(chù)罚决定(dìng)书显示，紫(zǐ)晶存(cún)储存在欺诈发行的问(wèn)题(tí)。紫(zǐ)晶存储于2019年(nián)4月3日披露招(zhāo)股书申报(bào)稿，同(tóng)年10月获(huò)科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存(cún)储(chǔ)《招股说(shuō)明(míng)书》通过虚构(gòu)销售合同、伪造物流单(dān)据和验收单据入账、安排资(zī)金回款、提前确认收(shōu)入等方式(shì)虚增(zēng)营业收入、利(lì)润。其中，2017年(nián)-2019年(nián)上半年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储《招股说明书》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半(bàn)年末对外(wài)担保(bǎo)余(yú)额分(fēn)别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签署日，未按规定披露对外担保(bǎo)余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后(hòu)，紫(zǐ)晶存储继续通过(guò)前述财务(wù)造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利(lì)润(rùn)14529.07万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记载的(de)利润(rùn)总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露(lù)对外担(dān)保的问题。

　　最终，证监会对(duì)紫晶存储责令改正，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗铁威分(fēn)别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采(cǎi)取终身市场禁入(rù)措施，罗(luó)铁威(wēi)被处10年(nián)市场禁入措施，其他相(xiāng)关负(fù)责人(rén)也被处(chù)以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实控(kòng)人(rén)、财务(wù)总监终身市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书(shū)显示，其于(yú)2019年6月披露招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查明，泽(zé)达(dá)易(yì)盛在公告的证券(quàn)发行文件中隐(yǐn)瞒重要事实、编(biān)造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露关(guān)联(lián)交易、股(gǔ)权代持情况等。

　　在上市后，泽(zé)达(dá)易盛(shèng)及其全(quán)资(zī)子公司浙江金淳、杭州畅鸿签(qiān)订虚假(jiǎ)合同、开展虚假业(yè)务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载(zài)的利(lì)润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期(qī)报告记载的(de)利润总额(é)的(de)56.23％。此外(wài)，泽达(dá)易盛还存在虚增(zēng)在建工程(chéng)等问题。

　　值得关(guān)注的是，对于欺(qī)诈(zhà)发行部分，证监(jiān)会对泽达(dá)易(yì)盛处以非法所募集(jí)资金(jīn)金额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合(hé)并(bìng)其(qí)他违法事实(shí)计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事(shì)长、总经理林应(yīng)处以(yǐ)3800万(wàn)元罚款，时任(rèn)董事、副(fù)总经理、财务总(zǒng)监、董事会(huì)秘书应(yīng)岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月21日市(shì)场全面(miàn)大跌的行(xíng)情(qíng)下(xià)，两(liǎng)家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达(dá)股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月(yuè)30日，*ST泽(zé)达A股(gǔ)股(gǔ)东总户数为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数(shù)为12352户，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中(zhōng)介机构一同被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落(luò)地”，两家公司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双(shuāng)双(shuāng)发布公告称，公司触(chù)及《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)科(kē)创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的(de)重大(dà)违法行为(wèi)，将被实施(shī)重大违(wéi)法强制退市。公司股票自2023年(nián)4月24日(rì)（星期一(yī)）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两(liǎng)家公(gōng)司均收到上交所下发的拟终止公司股(gǔ)票(piào)上市的事先(xiān)告知书。在收到终止(zhǐ)上市(shì)告知书(shū)后，两(liǎng)家公司可(kě)以(yǐ)根(gēn)据规定申(shēn)请听(tīng)证，提(tí)出(chū)陈(chén)述(shù)和申辩。交易所由上市委员会就是否终(zhōng)止公司股票(piào)上市事(shì)宜进(jìn)行审议，并根据上(shàng)市委员会的(de)审核意见作(zuò)出是(shì)否(fǒu)终止公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据相关规(guī)定(dìng)，若股票被(bèi)终止上市，自交易所公告(gào)对(duì)股票作出终(zhōng)止上市的(de)决定之日后5 个(gè)交(jiāo)易日届(jiè)满的下一交易日起，相关公司股票复牌并进广西大学唐纪良主任广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良科员，广西大学唐记良入退(tuì)市整理期(qī)，并在(zài)股票简称前冠(guān)以“退市”标识，退市整(zhěng)理期(qī)的(de)交易期限为15 个交易日。交(jiāo)易所将在退(tuì)市整(zhěng)理(lǐ)期(qī)届满后(hòu)5个交(jiāo)易日内对股票予(yǔ)以摘牌，股票最终终(zhōng)止上(shàng)市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海金融法院官微发布消(xiāo)息显示，其(qí)已于(yú)当日收到12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请(qǐng)。起诉投资(zī)者同时申请适用普通代表人诉(sù)讼程序审理案件。上海金融法院称(chēng)，其将依法审查(chá)，及时公布进展情况。

　　值得关(guān)注(zhù)的是，在(zài)投资(zī)者提起的诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实控人、董监高(gāo)等，中介机(jī)构东兴证券及两名保代（胡(hú)晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会计师事务所(suǒ)、康达律师事务所也(yě)均在被起诉之(zhī)列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽(zé)达易盛首次公开(kāi)发行股票(piào)并在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌保荐、承(chéng)销及(jí)持续督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监会决定(dìng)对其公司立(lì)案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心公告称，关(guān)注到上(shàng)海金融法(fǎ)院收到(dào)12名(míng)投资者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)等(děng)证券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责任纠纷(fēn)的申请，起诉(sù)投资者(zhě)同时申请适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼程序审理案(àn)件(jiàn)。泽达(dá)易(yì)盛是科(kē)创板(bǎn)首批被中国证监会立案调查公(gōng)司(sī)，根据《行政处罚决定书》，公司(sī)构成(chéng)欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投服中心(xīn)将密切关注诉讼进展，如上海金融法院后续(xù)受理并裁定(dìng)适用(yòng)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼，发布普通(tōng)代表人诉(sù)讼权利登(dēng)记公(gōng)告，拟相关法律法(fǎ)规公开征集并(bìng)接受50名以上（含(hán)50名）投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加普(pǔ)通代表人(rén)诉讼并(bìng)申请(qǐng)转换特(tè)别代(dài)表人诉讼(sòng)。

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