金融(róng)界4月(yuè)21日消息 证监会有关(guān)部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机(jī)构(gòu)，如何(hé)推(tuī)动对上述发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制(zhì)人、中介机构及(jí)其责任人员等相关责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)进(jìn)行立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序(xù)和金融安全。2024年房价会继续下跌吗rong>中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务(wù)院对资本(běn)市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成(chéng)强力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股份有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁(jìn)入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责(zé)任(rèn)人员进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人(rén)员采取证券(quàn)市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机关(guān)的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处(chù)理，推动案件刑(xíng)事追责相关工(gōng)作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海证券(quàn)交(jiāo)易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规(guī)则》的(de)规定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重大违法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格投(tóu)资(zī)者(zhě)及时有(yǒu)效地追究(jiū)违规(guī)上市公司及其(qí)相关中介机(jī)构(gòu)等责任主体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民事责任(rèn)是资本市场法(fǎ)律责任体(tǐ)系的重要(yào)组成部分，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提高资本市场违(wéi)法违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠道(dào)，维(wéi)护(hù)投资(zī)者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归(guī)位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司(sī)、出具审计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构(gòu)等违规主体实(shí)施精准打击(jī)。如果相关中介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照(zhào)过(guò)责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于中介机构(gòu)的(de)责任(rèn)人员(yuán)。证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉(lián)洁(jié)从业水平等(děng)，是(shì)保障证券(quàn)服务质量的(de)重要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财务(wù)造假等(děng)案件(jiàn)中发(fā)现相关中介机构(gòu)责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储欺诈发(fā)行案严(yán)重损害投资者(zhě)合法权益(yì)，目前在(zài)投资(zī)者保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令(lìng)回购、行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投资者赔(péi)偿救济(jì)制(zhì)度。这些制度各有优(yōu)势，对于(yú)个案(àn)中采用(yòng)何(hé)种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分(fēn)性和有效性、赔(péi)付责任(rèn)主体的意(yì)愿和能力等因素(sù)，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已(yǐ)经(jīng)收到泽(zé)达易盛(shèng)普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服(fú)务中(zhōng)心发布(bù)公告，表(biǎo)示(shì)密切关注(zhù)泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼(sòng)，将依(yī)法(fǎ)接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉(sù)讼程序(xù)中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请首次公(gōng)开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商(shāng)，与其他(tā)中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元设(shè)立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规(guī)模将根(gēn)据(jù)最终计算的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付金额(é)进行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的(de)投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决紫晶(jīng)存储案(àn)的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行赔(péi)付程(chéng)序直接(jiē)获(huò)赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限公司披露的公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：202024年房价会继续下跌吗19年修订的《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证券监督(dū)管理机(jī)构对涉(shè)嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人进行调(diào)查期(qī)间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资(zī)者损失、消(xiāo)除损害或者(zhě)不良(liáng)影响并经国务(wù)院证(zhèng)券监督(dū)管理机(jī)构(gòu)认可，当(dāng)事(shì)人履行承诺(nuò)后国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构终止案件调(diào)查的行(xíng)政执法方式(shì)。相关法律法(fǎ)规(guī)明确规定了当事人承(chéng)诺(nuò)制度的基(jī)本流(liú)程、适(shì)用范围、监(jiān)督制(zhì)约机制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)办法》等(děng)规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确(què)定(dìng)需要综合(hé)考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法所得的金(jīn)额(é)，以及投(tóu)资(zī)者因当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)所(suǒ)遭受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承(chéng)诺金(jīn)数额(é)通(tōng)常(cháng)高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可(kě)以实(shí)现(xiàn)对申请(qǐng)人的精准打击(jī)，也(yě)可(kě)以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责(zé)与民事追责(zé)相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司向(xiàng)我(wǒ)会提交当事(shì)人(rén)承诺申请，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施规定》等规定(dìng)，依(yī)法(fǎ)依规(guī)决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其责任(rèn)人员(yuán)，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案(àn)中，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天(tiān)健会计(jì)师事务所、北京(jīng)市康(kāng)达律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会计(jì)师事(shì)务(wù)所、致同会(huì)计师(shī)事(shì)务(wù)所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构启动了(le)相关(guān)调查(chá)工作，后续(xù)将(jiāng)根据(jù)其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责(zé)情况，结(jié)合其主动先行赔付以及(jí)申请证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我(wǒ)们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案(àn)件中的(de)执业行为，如果发现(xiàn)有(yǒu)关责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重(zhòng)要(yào)力(lì)量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律、公(gōng)平(píng)竞争，自(zì)觉营造和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。