金融(róng)界4月21日(rì)消息(xī) 证(zhèng)监会(huì)有关部门负责人(rén)就(jiù)泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监(jiān)会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管机(jī)构(gòu)，如何推动对上述发行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关(guān)控股股东、实(shí)际控(kòng)制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位(wèi)追责50g是几两 50g是一两吗rong>。如在上述(shù)两(liǎng)案的(de)行政责(zé)任方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术(shù)股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关(guān)责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入(rù)决定(dìng)，分(fēn)别(bié)对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部(bù)分(fēn)责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市(shì)场(chǎng)禁入措(cuò)施。同(tóng)时(shí)，我会加强与公(gōng)安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关(guān)工作。另外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上市规则(zé)》的(de)规定，上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易(yì)所将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者(zhě)及(jí)时(shí)有效地追究违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任是资(zī)本市场法(fǎ)律责任体系的(de)重要组成部(bù)分，是对违(wéi)法行为(wèi)进(jìn)行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违(wéi)规成本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投资者权(quán)利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务(wù)的证券公司(sī)、出具审计报告(gào)的或者法(fǎ)律意见书(shū)的(de)证券服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚50g是几两 50g是一两吗x;'>50g是几两 50g是一两吗，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽责的(de)情形(xíng)，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔偿投资(zī)者损失意(yì)愿和能力(lì)等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代(dài)价(jià)。

　　四是关(guān)于中介机(jī)构的责任(rèn)人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合(hé)规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券(quàn)服(fú)务质(zhì)量(liàng)的重(zhòng)要因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等(děng)案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中介机(jī)构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合(hé)法权益，目前(qián)在(zài)投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规定了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人诉讼等一(yī)系(xì)列投资(zī)者赔偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护(hù)投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融(róng)法(fǎ)院已(yǐ)经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者服(fú)务中心发布(bù)公告，表示密切关注泽达(dá)易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将依法接(jiē)受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别(bié)代表人诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加入、明示(shì)退(tuì)出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司作为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资(zī)损失。先行赔(péi)付可(kě)以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参(cān)与先行赔(péi)付程序直接获赔(péi)，以维护自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司披露的(de)公告中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)对涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投资者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认(rèn)可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式(shì)。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明(míng)确规(guī)定了当事人(rén)承诺制度(dù)的(de)基(jī)本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可(kě)能被处以罚款(kuǎn)和没(méi)收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等(děng)诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数额通常高于罚(fá)没(méi)款(kuǎn)数额(é)，且可用于赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人(rén)的(de)精准打击，也可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺(nuò)制度可(kě)以一(yī)并解(jiě)决案件(jiàn)相关的(de)行政处(chù)理与民事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能，达到(dào)行政追(zhuī)责与民(mín)事追责相统一(yī)的(de)效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人(rén)承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等(děng)规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构及(jí)其责任人员，下(xià)一步将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯(guàn)彻“零(líng)容(róng)忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师(shī)事务所、北京市康达律师事务所等(děng)中介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相关执业过(guò)程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信(xìn)建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计(jì)师事(shì)务所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构启动了相关(guān)调查工作，后(hòu)续(xù)将根据其在相(xiāng)关执业行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情况(kuàng)，结合(hé)其主动先行(xíng)赔付以(yǐ)及(jí)申请证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责任人员在上述案(àn)件中的执(zhí)业行(xíng)为(wèi)，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资(zī)本市场高质量发展的重要(yào)力(lì)量，中介机(jī)构及(jí)其(qí)从业人员应(yīng)当严格遵守法(fǎ)律法规和职业(yè)道德要(yào)求，勤勉尽责、诚(chéng)实(shí)守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气(qì)正的企业文化和行业(yè)文(wén)化，珍视行业声(shēng)誉。