金融界4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部(bù)门负责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件(jiàn)答记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违(wéi)法犯(fàn)罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)系科(kē)创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员等(děng)相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及(jí)市场秩(zhì)序(xù)和金(jīn)融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相(xiāng)关控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的(de)行政责任方面，我会(huì)依法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津(jīn)）科技(jì)股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称(chēng)泽达易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作(zuò)出(chū)行政处(chù)罚和市(shì)场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行(xíng)政处罚，并(bìng)对(duì)部(bù)分责任(rèn)人员采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法(fǎ)及时移(yí)送公(gōng)安(ān)机关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格投资(zī)者及时有效地追究违规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主(zhǔ)体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资(zī)本市(shì)场法律(lǜ)责任体(tǐ)系(xì)的重要组成(chéng)部分，是(shì)对违法行为进(jìn)行立体式追(zhuī)责(zé)的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的(de)重要举措。我会将进一(yī)步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市(shì)场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市公司提供保荐、承销(xiāo)服(fú)务的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报(bào)告的或(huò)者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服务(wù)机(jī)构等违(wéi)规主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如(rú)果相关中介机构故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过责相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考(kǎo)虑违(wéi)法程(chéng)度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为(wèi)付(fù)出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构从业人(rén)员的(de)道德水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规(guī)风(fēng)险意识和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因(yīn)素。如(rú)果在欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中(zhōng)发(fā)现相(xiāng)关中介机构责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈(zhà)发行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了包括(kuò)协商和(hé)解(jiě)、纠纷调(diào)解(jiě)、先行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救(jiù)济制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分(fēn)性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体的(de)意愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人(r美甲建构是什么意思，语言建构是什么意思én)诉讼(sòng)。特(tè)别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法(fǎ)权益可(kě)以在诉(sù)讼程序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫晶存(cún)储申(shēn)请首次公开发行股票的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承(chéng)销商(shāng)，与(yǔ)其(qí)他中介机(jī)构正在(zài)主动筹备投(tóu)资者赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū美甲建构是什么意思，语言建构是什么意思)资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付(fù)专项(xiàng)基(jī)金（上述金额为公司初步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模将根据(jù)最终计算的适格投资(zī)者损失(shī)赔(péi)付金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先(xiān)行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了(le)证券领域行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)（以下简(jiǎn)称(chēng)当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)是指国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调(diào)查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案(àn)件(jiàn)调(diào)查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规(guī)定了(le)当事人承诺制度的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩(chéng)戒和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额的(de)确定需要综(zōng)合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能获(huò)得(dé)的收(shōu)益或者避免的损失、当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为(wèi)依法可能被(bèi)处以罚(fá)款和没收违法所得的金额(é)，以(yǐ)及(jí)投资者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政执法当事人(rén)承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以实(shí)现对申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也(yě)可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决案件相关的行(xíng)政处理(lǐ)与民事赔偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行(xíng)政追责与(yǔ)民(mín)事(shì)追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司向我会提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的(de)证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市(shì)康达律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相(xiāng)关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日(rì)已(yǐ)被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会(huì)对中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)、容(róng)诚会计师事(shì)务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机构启(qǐ)动了相关(guān)调查工作，后续将根据其(qí)在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情(qíng)况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等(děng)情(qíng)形，依法进行下一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注(zhù)相关(guān)中(zhōng)介机构有(yǒu)关责(zé)任人员在上述案件中的(de)执(zhí)业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行(xíng)为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)是保障(zhàng)资(zī)本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及其从业(yè)人员应当(dāng)严格遵守法律法规(guī)和职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守(shǒu)信(xìn)、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气正的(de)企业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。

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