金(jīn)融(róng)界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关部门(mén)负责人就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件答记(jì)者问。证监会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实际(jì)控(kòng)制(zhì)人、中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其责任人(rén)员(yuán)等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对(duì)于(yú)证券(quàn)发行人及相(xiāng)关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全(quán)方位追(zhuī)责。如(rú)在上(shàng)述两案的行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽(zé)达(dá)易盛（天(tiān)津）科技(jì)股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技(jì)术股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚(fá)和市场禁(jìn)入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责(zé)任人员进(jìn)行行政处罚，并对(duì)部分责任人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪(zuì)的当事(shì)人依法及时移送公安机关(guān)处理，推动案(àn)件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易(yì)所科(kē)创(chuàng)板股票上市规(guī)则》的规(guī)定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易(yì)所将依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格(gé)投资(zī)者及时有效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体的(de)民事赔偿(cháng)责任。民(mín)事(shì)责(zé)任是资本市场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是对违法行为进行立(lì)体式追(zhuī)责的重要(yào)一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的(de)重(zhòng)要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计(jì)报告(gào)的或者法律意见书的证券服(fú)务机构等违规主体实施精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关(guān)中介机构故(gù)意参(cān)与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪的，移送司法(fǎ)机关处(chù)理；如(rú)果相(xiāng)关中介机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者损失意愿和(hé)能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构从业(yè)人员的道德(dé)水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意识(shí)和廉(lián)洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障证券服务(wù)质量的(de)重要(yào)因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人员存(cún)在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资者保(bǎo)护方(fāng)面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规(guī)定了包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人承诺(nuò)、单(dān)独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对(duì)于个案(àn)中采(cǎi衣服奶茶渍怎么去除 干了的奶茶渍能洗掉吗)用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体(tǐ)的(de)意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达(dá)易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉(sù)材(cái)料，中证中小投资者(zhě)服(fú)务中心发布(bù)公告，表示密切(qiè)关(guān)注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理(lǐ)并裁定适用普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)，将依(yī)法(fǎ)接受投资者特(tè)别授权，申请参(cān)加该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛(shèng)案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)申(shēn)请首次公开发(fā)行股票(piào)的保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与其他(tā)中介机构正(zhèng)在(zài)主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规(guī)模将根据(jù)最终计算的适格(gé)投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)披露的公告(gào)中(zhōng)提(tí)出向证(zhèng)监会提(tí)交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的单位或(huò)者个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损(sǔn)害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构认可，当事(shì)人履行承诺(nuò)后国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行(xíng)政执法(fǎ)方式。相关(guān)法律法规明确(què)规(guī)定了当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度的基(jī)本流(liú)程、适用(yòng)范(fàn)围、监督(dū)制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办(bàn)法(fǎ)》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和赔偿功能(néng)，承诺金(jīn)数额(é)的(de)确定需(xū)要综(zōng)合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者(zhě)避免的损失(shī)、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可能(néng)被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实(shí)现(xiàn)对(duì)申请人的精准(zhǔn)打击，也可(kě)以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的损(sǔn)失。因此，当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件(jiàn)相(xiāng)关(guān)的(de)行政处(chù)理与民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能(néng)，达到(dào)行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相统(tǒng衣服奶茶渍怎么去除 干了的奶茶渍能洗掉吗)一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当事人(rén)承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计(jì)师事务所、北京市康(kāng)达(dá)律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容诚会(huì)计师事务(wù)所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介机构(gòu)启(qǐ)动(dòng)了相关调查(chá)工(gōng)作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需(xū)要指出(chū)的是(shì)，我们将关注相(xiāng)关中介机构(gòu)有关责任人员在上(shàng)述案(àn)件中(zhō衣服奶茶渍怎么去除 干了的奶茶渍能洗掉吗ng)的执业行(xíng)为，如果发现有(yǒu)关责(zé)任人员存(cún)在(zài)违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构是保障(zhàng)资本市场高(gāo)质量发(fā)展的重要力量，中介机构(gòu)及(jí)其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业(yè)文(wén)化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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