金融界4月21日(rì)消息(xī) 证一本书多重，一本书多重有一斤吗监会有关部门(mén)负(fù)责人就泽(zé)达(dá)易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件答记者(zhě)问。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如(rú)何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其(qí)责任人(rén)员等相关责(zé)任主体进行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严(yán)打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行人及相关(guān)控(kòng)股股东、实际控制人等(děng)“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科(kē)技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下(xià)简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及(jí)相(xiāng)关(guān)责任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并对部(bù)分责任人员(yuán)采一本书多重，一本书多重有一斤吗(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的当事人依法(fǎ)及时移送公(gōng)安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责(zé)相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重(zhòng)大违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支持适(shì)格投资(zī)者及时有效地追(zhuī)究违(wéi)规上市公司及(jí)其(qí)相关中介(jiè)机(jī)构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对(duì)违(wéi)法行为进(jìn)行立(lì)体式(shì)追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的(de)重要(yào)举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道(dào)，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司(sī)提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证(zhèng)券公司、出具(jù)审计(jì)报告的或者法律意(yì)见书的证券服务机构等违规主(zhǔ)体实(shí)施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关(guān)中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意(yì)愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构为其未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付出代(dài)价(jià)。

　　四是(shì)关(guān)于中介机构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公司(sī)、会计师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人(rén)员(yuán)的道德水准、专业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意(yì)识和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保(bǎo)护(hù)方面(miàn)有哪些安排？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法律法规规定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一(yī)系列投资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这些(xiē)制度各(gè)有优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何种方式，需(xū)综合考虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救(jiù)济(jì)制度的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保护投资者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发布(bù)公告，表示密(mì)切(qiè)关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者特别授(shòu)权，申请参(cān)加该案并转换特别(bié)代表(biǎo)人诉(sù)讼。特(tè)别代(dài)表人(rén)诉讼制度具(jù)有“默(mò)示(shì)加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决(jué)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者的合法权益可以在(zài)诉(sù)讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)作为紫晶存储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的保荐机构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投(tóu)资(zī)者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元(yuán)设立先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资(zī)者的(de)投(tóu)资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积极参(cān)与先行(xíng)赔付程(chéng)序直接获赔，以维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出向证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机(jī)构对(duì)涉嫌证券期货违(wéi)法的(de)单位(wèi)或者个人进行调(diào)查期间，被调查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除(chú)损害(hài)或者(zhě)不(bù)良(liáng)影响并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当事人(rén)履行承诺(nuò)后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关(guān)法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和(hé)赔(péi)偿功能，承诺金数额(é)的确定需要综合考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可(kě)能获得的收(shōu)益(yì)或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚(fá)款和没(méi)收(shōu)违法所得的(de)金(jīn)额(é)，以(yǐ)及(jí)投资(zī)者因(yīn)当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺这(zhè)一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并解(jiě)决案件相关的(de)行政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高(gāo)执法效能，达(dá)到(dào)行政追责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司向我会提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)实施规定(dìng)》等(děng)规(guī)定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律师事务(wù)所等中介机构及其责任(rèn)人员(yuán)，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介机(jī)构开展“一(yī)案(àn)双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京(jīng)市康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存(cún)储案(àn)中(zhōng)，我会对中信(xìn)建(jiàn)投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会(huì)计师事务所、致同(tóng)会(huì)计师事务(wù)所、广东恒益律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续将根据其(qí)在相(xiāng)关执业行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关责任人员(yuán)在(zài)上述案件中的执(zhí)业行为，如(rú)果发现有关责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资(zī)本市场高质量(liàng)发展的重要力(lì)量，中介机构及其(qí)从业人员应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。

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