金融(róng)界4月21日消(xiāo)息(xī) 证(zhèng)监(jiān)会有关(guān)部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其责任人员(yuán)等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和(hé)金融安(ān)全。中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关控股股东、实(shí)际(jì)控制(zhì)人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行(xíng)政责任(rèn)方(fāng)面(miàn)，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作(zuò)出(chū)行政处罚和(hé)市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及(jí)相(xiāng)关责任人员(yuán)进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员采取证券(quàn)市(shì)场禁(jìn)入措(cuò)施(shī)。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时(shí)移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责(zé)相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券(quàn)交易(yì)所科(kē)创(chuàng)板股票上(shàng)市规则》的规定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适(shì)格投资者(zhě)及(jí)时有效地追(zhuī)究违规上市公(gōng)司及其相关中介机(jī)构等责任(rèn)主体的(de)民事(shì)赔偿责任不动声色的意思是什么解释，不动声色的意思是什么(最佳答案)trong>。民事(shì)责任(rèn)是(shì)资(zī)本(běn)市场法(fǎ)律责(zé)任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措(cuò)。我会(huì)将(jiāng)进(jìn)一步畅通投资者权利救济(jì)渠(qú)道，维护投资(zī)者合法权益，督(dū)促市(shì)场参与各方归(guī)位尽责(zé)，形(xíng)成资本(běn)市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见(jiàn)书的证券服务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果相关(guān)中介机构故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过(guò)责(zé)相当的法治(zhì)理念，综合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责(zé)的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人(rén)员(yuán)。证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构(gòu)从业人员的道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力、合(hé)规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁从业水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券服(fú)务质(zhì)量(liàng)的重(zhòng)要因素。如果在欺(qī)诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机(jī)构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投资者合法权益，目(mù)前在(zài)投资者保(bǎo)护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法规规(guī)定了包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列(liè)投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些(xiē)制度各有优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何(hé)种方(fāng)式，需综(zōng)合考虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务(wù)中心发布(不动声色的意思是什么解释，不动声色的意思是什么(最佳答案)bù)公告(gào)，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投(tóu)资(zī)者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示(shì)加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次(cì)公开(kāi)发行股票的(de)保(bǎo)荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机(jī)构正在主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿(yì)元(yuán)设立先(xiān)行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司不动声色的意思是什么解释，不动声色的意思是什么(最佳答案)(sī)初步估算(suàn)结果，基金规模将根(gēn)据最终计(jì)算的适(shì)格投(tóu)资者损(sǔn)失赔付(fù)金(jīn)额进行(xíng)调整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与先(xiān)行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司披露的公告中提出向(xiàng)证监(jiān)会提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券(quàn)领(lǐng)域(yù)行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单(dān)位(wèi)或(huò)者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿(cháng)有(yǒu)关(guān)投资者(zhě)损失、消(xiāo)除损害(hài)或(huò)者不(bù)良(liáng)影(yǐng)响并经国务院证券监督管理机(jī)构认(rèn)可，当事人履行承诺后国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政执法(fǎ)方(fāng)式(shì)。相关法律法规明确(què)规定(dìng)了当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度的基本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依(yī)法可能被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法所得的金额(é)，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额(é)，且可(kě)用于赔偿(cháng)投资(zī)者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事人(rén)承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失(shī)。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案(àn)件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相统一的(de)效果。

　　对(duì)于中信建投证券(quàn)股份有限公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度实施(shī)规(guī)定》等(děng)规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构及(jí)其责(zé)任(rèn)人员，下(xià)一步将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达(dá)律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会(huì)对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事(shì)务所等中介机构启动(dòng)了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续(xù)将根据其在(zài)相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任人员在上述(shù)案件(jiàn)中的执业(yè)行为(wèi)，如果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信(xìn)、廉洁自律、公平(píng)竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气正的企业(yè)文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。