金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和(hé)金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国(guó)务(wù)院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等相关责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安(ān)全(quán)。中(zhōng)办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上(shàng)述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚(fá)和市场(chǎng)禁(jìn)入决定(dìng)，分(fēn)别对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关(guān)责任人员进行行政处(chù)罚，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市(shì)场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng平凡的世界主要内容概括简短，平凡的世界主要内容50字)事人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑事(shì)追责相关工(gōng)作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券交易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有(yǒu)效地(dì)追究违规上(shàng)市公司及其(qí)相(xiāng)关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本市场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法(fǎ)行为进行(xíng)立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重(zhòng)要(yào)举措。我会(huì)将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者(zhě)权利救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提(tí)供保荐、承销(xiāo)服务的(de)证券(quàn)公司、出具审计报(bào)告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意见书(shū)的证券服(fú)务机构(gòu)等(děng)违规主体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机(jī)构故意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关中介机(jī)构主要(yào)涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违(wéi)法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是关于中介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资(zī)者(zhě)合法权益，目(mù)前在投资(zī)者保护(hù)方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势(shì)，对于个案(àn)中采(cǎi)用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服务(wù)中心发布(bù)公告，表示(shì)密切关(guān)注(zhù)泽(zé)达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定(dìng)适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特(tè)别授(shòu)权(quán)，申请参加该案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)作为紫晶(jīng)存储申请首次公(gōng)开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付专项基金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投资(zī)损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司(sī)披露的公(gōng)告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者(zhě)个人进行(xíng)调(diào)查(chá)期间，被调查(chá)的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消除损(sǔn)害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机(jī)构认可，当事(shì)人履行承诺后国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相关(guān)法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度(dù)的基本流程(chéng)、适用范围、监督(dū)制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合(hé)考虑(lǜ)当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得(dé)的收益或者避免的损失、当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违(wéi)法行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿(cháng)投资(zī)者损(sǔn)失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)这一程序中，既(jì)可以实现对(duì)申请人的精准打击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相(xiāng)关的行(xíng)政处(chù)理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)向我会提交当(dāng)事人(rén)承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度实施(shī)规(guī)定(dìng)》等(děng)规定(dìng)，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及(jí)其责(zé)任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期，平凡的世界主要内容概括简短，平凡的世界主要内容50字我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存(cún)储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师(shī)事(shì)务所、北京(jīng)市(shì)康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)启(qǐ)动(dòng)了相关(guān)调查工(gōng)作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情(qíng)况，结(jié)合(hé)其(qí)主动先(xiān)行赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关注(zhù)相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的(de)执业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责(zé)任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障资(zī)本(běn)市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职(zhí)业(yè)道(dào)德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清(qīng)气正(zhèng)的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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