金融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有(yǒu)关部(bù)门负责(zé)人(rén)就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等(děng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制(zhì)人、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员(yuán)等相关责任主体进(jìn)行(xíng)立(lì)体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券美人刑是什么，古代刑法美人计是什么意思违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证(zhèng)券发行人及(jí)相关控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责(zé)。如在(zài)上述两案的行(xíng)政责任方(fāng)面，我会(huì)依法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技术(shù)股份有限公司(sī)（以下(xià)简称(chēng)紫晶存储）及相关(guān)责任人作出(chū)行政处(chù)罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关责任人员进(jìn)行行政(zhèng)处罚(fá)，并对(duì)部分责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通(tōng)协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的当事(shì)人依法(fǎ)及(jí)时移送公安(ān)机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强(qiáng)制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时有效地(dì)追究违规(guī)上(shàng)市(shì)公(gōng)司及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的(de)重要组成部分，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提高资(zī)本市场违法(fǎ)违规成本(běn)的重(zhòng)要举(jǔ)措(cuò)。我会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权(quán)利(lì)救(jiù)济渠道，维护(hù)投资者合法(fǎ)权益(yì)，督促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三(sān)是(shì)对(duì)于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书的(de)证(zhèng)券服(fú)务(wù)机(jī)构(gòu)等违(wéi)规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移(yí)送司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介(jiè)机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案(àn)件情况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的执(zhí)业行为付(fù)出(chū)代价。

　　四(sì)是(shì)关于(yú)中介机构的责任人(rén)员。证券公(gōng)司(sī)、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发(fā)现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责(zé)任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害投资者合(hé)法权益，目(mù)前在(zài)投资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商(shāng)和(hé)解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)。这(zhè)些制度各(gè)有优势(shì)，对于(yú)个案中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充(chōng)分性和有效(xiào)性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院已经收(shōu)到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材(cái)料，中证(zhèng)中小投(tóu)资(zī)者服务中心发布公告(gào)，表示密切关注(zhù)泽达易(yì)盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该(gāi)案并(bìng)转换特(tè)别代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉(sù)讼制度具(jù)有“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽(zé)达易盛案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资(zī)者的合法权益可以(yǐ)在(zài)诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)作为(wèi)紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述(shù)金额为公(gōng)司初步估算结果，基金(jīn)规模将根(gēn)据最(zuì)终计算的适格投资者(zhě)损失赔(péi)付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格投资者的(de)投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者可(kě)以积(jī)极参与(yǔ)先(xiān)行赔付(fù)程(chéng)序直接(jiē)获赔(péi)，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司披露的(de)公(gōng)告中(zhōng)提(tí)出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订(dìng)的《证券(quàn)法(fǎ)》新增(zēng)了证券(quàn)领域行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度(dù)（以下(xià)简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的(de)单(dān)位或者(zhě)个人进行调(diào)查期间(jiān)，被调(diào)查(chá)的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害或者不良影(yǐng)响并经国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺(nuò)后(hòu)国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调查(chá)的(de)行政执(zhí)法方(fāng)式。相关(guān)法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规(guī)明确规(guī)定(dìng)了当事人(rén)承诺制度的(de)基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数(shù)额的确定需要综合考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可能获得的收(shōu)益(yì)或(huò)者避(bì)免的(de)损失、当事(shì)人涉(shè)嫌违(wéi)法行为依法可能被处(chù)以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法(fǎ)行美人刑是什么，古代刑法美人计是什么意思(xíng)为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承(chéng)诺金数(shù)额(é)通常高(gāo)于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精(jīng)准打击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地补偿(cháng)投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当事人(rén)承诺制(zhì)度可(kě)以(yǐ)一(yī)并解决案(àn)件相关的(de)行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，有效提(tí)高(gāo)执法效(xiào)能，达到行政追(zhuī)责与(yǔ)民(mín)事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)向我(wǒ)会提交(jiāo)当(dāng)事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)及其责任人员(yuán)，下一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存(cún)储所涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易(yì)盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北(běi)京市康达(dá)律师事(shì)务(wù)所等(děng)中介机构因涉(shè)嫌(xián)在相关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会(huì)计师事(shì)务所、广东恒益(yì)律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后(hòu)续将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等情形，依(yī)法(fǎ)进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关责(zé)任人员在(zài)上(shàng)述(shù)案件中(zhōng)的执业(yè)行为，如果发现有关责(zé)任人员存(cún)在违法违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构是保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质量(liàng)发(fā)展的(de)重要力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严(yán)格遵守法律法规和(hé)职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维护风清(qīng)气正的(de)企(qǐ)业文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 美人刑是什么，古代刑法美人计是什么意思